ISA(Individual Savings Account)는 예금, 펀드, 주식 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 통합 운용할 수 있는 종합 자산관리 계좌이다. 최근 유튜브에 많이 올라오는데 실제 확인해보니 자산 관리에 좋은 수단이 될 수 있을 것 같아 정리를 한 번 해봤다. 1인당 1개의 계좌만 만들 수 있는 ISA계좌. 한 번 살펴보도록 하자.
ISA 계좌의 주요 특징
1. 통합관리의 편리성
- 하나의 계좌로 간편한 포트폴리오 관리와 자산 배분 가능
- 일반적으로 국내 상장된 ETF를 활용함
2. 세제 혜택
- 가입기간 동안 발생한 금융소득에 대해 200만원까지 비과세
- 200만원 초과분에 대해서는 9% 세율로 분리과세 적용
- 만약 근로소득이 연 5000만원 이하이거나 사업소득이 연 3800만원 이하인 경우
서민형 ISA에 가입할 수 있고 서민형ISA는 400만원까지 비과세 혜택 가능
3. 가입 자격
- 가입일 또는 연장일 기준 국내 거주자
- 근로소득자, 사업소득자, 농어민 중 하나 해당
- 만 19세 이상인 자, 또는 만15세 이상 ~ 만 19세 미만인 자로서 직전 과세기간에 근로소득이 있는 자
- 단 가입일 또는 연장일이 속한 과세기간 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세대상자가 아닐 것
※ 이자와 배당으로 연간 2000만원 이상의 소득이 있었을 경우 [금융소득종합과세대상자]가 됨
보통 직장인들은
연소득이 5000만원 이상일 경우 ISA 순이익의 200만원까지 비과세 가능
연소득이 5000만원 이하인 경우 ISA 순이익의 400만원까지 비과세 가능하다 보면 됨
여기서 순이익은 ISA가입 기간동안의 전체 수익을 말한다...ㅎ
하지만 그 이상의 수익이 있다해도 9.9%의 과세만 있기 때문에 일반 예적금(15.4%)보다는 세금이 적다.
그리고 아직 금융소득이 크지 않은 개미들만 가입이 가능하다는 점
4. 납입한도
- ISA 연간한도는 2천만원
- 단 미불입한도는 하기 산식에 따라 다음연도 이월 가능
2천만원 × [1+ 가입 후 경과한 연수(경과한 연수가 4년 이상인 경우에는 4년으로 함)]
※ 총 한도 1억원까지 ISA 불입 가능
ISA 계좌 주의 사항
1. 일반형 vs 서민형
- 자신의 소득에 따라 가입을 해야 함
- 일반형: 총 금여 5000만원 이상 근로자, 전체 이익의 200만원까지 비과세
- 서민형: 총급여 5,000만원 이하 근로자이거나 종합소득 3,500만원 이하 사업자 대상,
전체 이익의 400만원까지 비과세
2. 은행(일임형) vs 증권사(중개형)
- 말 그대로 은행에 다 맡길지, 아니면 증권사에 계좌를 만들어서 굴릴지 하나만 선택 가능하다.
- 일임형은 거의 은행 예적금 금리와 동등수준이라 예적금의 세제 혜택만 받을 생각이라면 추천한다.
- 중개형으로 미국ETF 투자가 대표적이고 원금보장은 안되지만 대표적인 ETF들은 장기적 우상향을 보이고 있다.
3. 가입 기간
- 의무가입 기간은 최소 3년
- 가입 시 언제 해제하든 상관 없으니 일단 처음 만들 때 만기를 아주 길게 설정 할 것
- 3년동안 굳이 계속 돈을 굴릴 필요 없음, 의무 가입 기간의 마지막 1년만 굴려도 됨
예를 들어 2년은 100원만 거치, 이후 1년 동안 1000만원을 ISA ETF 투자하고 원금 인출 가능.
이렇게 하면 의무가입 3년 충족 되기 때문에 원금을 인출해도 불이익 없음
투자 전략 및 활용 팁
1. 분산 투자 전략
- 안정적인 예금상품과 고수익 추구 상품의 적절한 배분
- 나는 국내 상장 미국 ETF 중 운영회사에 따른 보수율과 배당금을 확인해서 투자하는 편
- 정기적인 포트폴리오 리밸런싱 추천
미국 S&P500이 굉장히 유명하고, 운용사에 따라 명칭이 다르게 올라가 있다.
TIGER는 미래에셋, ACE는 한국투자, SOL 신한투자, KODEX는 삼성자산운용이며
TIGER S&P 500 이런식의 이름을 사용한다.
각 회사마다 보수율이 다르니 확인할 것!
2. 세제혜택 최적화
- 비과세 한도를 고려한 투자금액 설정
- 다른 금융상품과의 세제혜택 비교 검토
- 솔직히 3년간 2000만원을 S&P 500에 넣고 있어도 수익이 200만원 이상 될 것으로 예상된다.
이 이상은 과세 9.9%가 되니 3년 도달 시 해지하고 다시 ISA 계좌 신설하여 200만원의 비과세 혜택을 받는 것이 좋을 것 같다.